நடுத்தரக் குடும்பங்கள் மற்றும் சிறு தொழில் முனைவோருக்கு அவசரப் பணத்தேவையைப் பூர்த்தி செய்யும் மிகச்சிறந்த கருவியாகத் திகழ்வது நகைக் கடன். பொதுவாக, வங்கிக் கணக்கில் பெரிய தொகை டெபாசிட் செய்யப்படும்போது வருமான வரித் துறையிடமிருந்து நோட்டீஸ் வருமோ என்ற அச்சம் பலருக்கும் உள்ளது. ஆனால், நகைக் கடன் என்பது நீங்கள் ஈட்டிய வருமானம் அல்ல; அது உங்களின் சொத்தை (தங்கம்) அடமானமாக வைத்துப் பெறும் ஒரு ‘பொறுப்பு’ (Liability) மட்டுமே. எனவே, நகைக் கடனாகப் பெறப்படும் எந்தவொரு தொகைக்கும் நீங்கள் வருமான வரி செலுத்த வேண்டிய அவசியம் இல்லை.
இந்தக் கடனுக்கான வட்டிச் சலுகை என்பது நீங்கள் அந்தப் பணத்தை எதற்காகப் பயன்படுத்துகிறீர்கள் என்பதைப் பொறுத்தே அமையும். திருமணச் செலவு, மருத்துவம் அல்லது கல்வி போன்ற தனிப்பட்ட தேவைகளுக்காக நகைக் கடன் வாங்கினால், நீங்கள் கட்டும் வட்டிக்கு வரி விலக்கு கிடைக்காது. ஆனால், அதே கடனை உங்கள் தொழிலில் முதலீடு செய்தாலோ அல்லது வியாபாரத்தை விரிவுபடுத்தப் பயன்படுத்தினாலோ, அந்த வட்டித் தொகையை ‘வணிகச் செலவாக’ (Business Expense) உங்கள் கணக்கில் காட்டி, வரிச் சுமையைக் கணிசமாகக் குறைத்துக் கொள்ள முடியும்.
இருப்பினும், வருமான வரித் துறையின் பார்வையில் ஒரு முக்கியமான விஷயத்தை கவனத்தில் கொள்ள வேண்டும். நீங்கள் அடமானம் வைக்கும் நகையின் மதிப்பு, உங்கள் ஆண்டு வருமானத்தோடு ஒத்துப்போக வேண்டும். உதாரணமாக, குறைந்த வருமானம் ஈட்டுபவர் திடீரெனப் பல கோடி ரூபாய் மதிப்புள்ள நகைகளை அடமானம் வைத்தால், அந்தத் தங்கம் வாங்குவதற்கான நிதி ஆதாரம் குறித்துத் துறை கேள்வி எழுப்பலாம். எனவே, முறையாக வருமானம் ஈட்டிச் சேர்த்த நகைகளை அடகு வைப்பதில் சட்ட ரீதியாக எந்தச் சிக்கலும் எழாது.
பாதுகாப்பான பரிவர்த்தனைக்கு, கடன் தொகையை ரொக்கமாகப் பெறாமல் நேரடியாக உங்கள் வங்கிக் கணக்கிலேயே வரவு வைக்கச் செய்வது (Bank Transfer) சிறந்தது. இது அந்தப் பணம் எங்கிருந்து வந்தது என்பதற்கான முறையான ஆதாரமாக அமையும். சுருக்கமாகச் சொன்னால், முறையான வருமானத்தில் வாங்கிய நகைகளை வைத்துத் தாராளமாகக் கடன் பெறலாம்; அது வருமானமாகத் தொந்தரவு தராது, அதேசமயம் தொழில் தேவைக்காகப் பயன்படுத்தினால் வட்டிச் சலுகையும் உண்டு என்பதைப் புரிந்துகொண்டு செயல்படுவது அவசியம்.